Coordination des piliers de retraite

La coordination des trois piliers de prévoyance est cruciale pour plusieurs raisons :

• Optimisation fiscale : Chaque pilier offre des avantages fiscaux différents, et leur utilisation coordonnée permet de maximiser les déductions tout en minimisant la charge fiscale à la retraite.
• Équilibre risque/rendement : Chaque pilier présente un profil de risque et de rendement distinct. Une coordination permet d'atteindre un équilibre global optimal.
• Flexibilité financière : Une bonne coordination assure un mix optimal entre prestations garanties et capital flexible, adapté à vos besoins spécifiques.
• Éviter les lacunes et les doublons : Sans coordination, certains risques peuvent être insuffisamment couverts tandis que d'autres peuvent l'être en excès, générant des coûts inutiles.
• Maximisation des prestations : Certaines décisions dans un pilier peuvent avoir des conséquences sur les autres, et seule une vision globale permet d'éviter les pièges et de saisir les opportunités.

En somme, la coordination des piliers permet d'obtenir plus que la simple somme des parties, en créant des synergies qui optimisent votre sécurité financière globale à la retraite.

La coordination fiscale des trois piliers est un élément clé d'une stratégie de retraite efficace :

• Pendant la phase d'accumulation :
  • Prioriser les rachats LPP lorsque votre taux marginal d'imposition est élevé, car ces cotisations sont entièrement déductibles du revenu imposable.
  • Compléter avec des versements au pilier 3a jusqu'au maximum annuel déductible.
  • Échelonner les rachats LPP importants sur plusieurs années fiscales pour éviter la progression du taux.
• Pour les retraits à la retraite :
  • Planifier les retraits en capital (LPP et 3a) sur plusieurs années fiscales quand c'est possible.
  • Tenir compte de l'impact des retraits en capital sur l'imposition des autres revenus (rente AVS, autres rentes).
  • Considérer l'équilibre entre rente (imposée comme revenu) et capital (imposé séparément à un taux réduit) pour optimiser la charge fiscale globale.
• Coordination géographique : Tenir compte des différences d'imposition entre cantons, particulièrement pour les décisions relatives aux retraits en capital.

Une planification fiscale intégrée peut générer des économies substantielles tant pendant la phase d'accumulation qu'à la retraite. Notre approche de coordination inclut systématiquement cette dimension fiscale cruciale.

La coordination de la retraite pour un couple nécessite une approche spécifique qui tient compte de la situation des deux conjoints :

• Optimisation des cotisations AVS : S'assurer que les deux conjoints ont des cotisations complètes, en tenant compte du splitting automatique des revenus pendant le mariage.
• Équilibrage des avoirs LPP : Dans certains cas, il peut être avantageux de rééquilibrer les avoirs de prévoyance entre conjoints, notamment par le biais de la structure salariale si l'un des conjoints est employé par une entreprise familiale.
• Coordination des rachats LPP : Déterminer quel conjoint devrait prioriser les rachats en fonction des taux marginaux d'imposition respectifs et des potentiels de rachat disponibles.
• Planification des retraits : Échelonner les retraits en capital des deux conjoints pour optimiser la fiscalité, en tenant compte des différences d'âge éventuelles.
• Couverture en cas de décès : S'assurer que les prestations de survivant sont optimales dans les différents piliers, en tenant compte du régime matrimonial.
• Coordination des dates de retraite : Analyser l'impact de différents scénarios de départ à la retraite (simultané ou échelonné) sur les prestations et la fiscalité.

Une bonne coordination conjugale peut significativement améliorer la sécurité financière globale du couple, tout en optimisant la transmission du patrimoine au conjoint survivant. Notre approche prend systématiquement en compte cette dimension familiale essentielle.

L'intégration de la planification patrimoniale à votre stratégie de retraite est essentielle pour une approche véritablement holistique :

• Équilibre entre prévoyance et patrimoine libre : Déterminer la répartition optimale entre les actifs de prévoyance (avec leurs avantages fiscaux mais leurs restrictions) et le patrimoine libre (plus flexible mais moins avantageux fiscalement).
• Stratégie immobilière : Intégrer votre patrimoine immobilier dans votre planification de retraite, y compris les décisions concernant l'amortissement hypothécaire en lien avec les rachats LPP.
• Planification successorale : Coordonner vos décisions de prévoyance (notamment rente vs capital) avec votre stratégie de transmission patrimoniale.
• Liquidité et flux de revenus : Structurer vos actifs pour assurer un flux de revenus régulier à la retraite, en tenant compte de la fiscalité des différentes sources de revenus.
• Gestion des risques globale : Diversifier vos sources de revenus à la retraite pour réduire les risques, en combinant stratégiquement les prestations garanties (rentes) et les revenus variables.

Notre service de coordination intègre systématiquement la dimension patrimoniale à votre stratégie de retraite, pour une cohérence globale entre tous les aspects de votre planification financière.